第1题 根据《商业银行资本管理办法(试行)》，下列关于商业银行第二支柱建设的描述，最不恰当的是（）。
A．银行需要审慎评估各类风险、资本充足水平和资本质量，制定资本规划和资本充足率管理计划
B．银行需要建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序
C．银行应将内部资本充足评估程序作为内部管理和决策的组成部分
D．内部资本充足评估程序应至少每三年实施一次
参考答案：D
参考解析： D项，内部资本充足评估程序应当至少每年实施一次，在银行经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时，应及时进行调整和更新。
第2题 下列各项中，关于我国对资本充足率要求的说法不正确的是（）。
A．监管部门将商业银行分为一、二、三、四类，其中对一、二类银行主要实行强制性的监管干预措施
B．根据《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行资本信息披露包括资本充足率的计算方法
C．资本充足率=(总资本-对应资本扣减项)／(信用风险加权资产+12．5×市场风险资本要求+操作风险资本要求)
D．一级资本充足率=(一级资本-对应资本扣减项)／(信用风险加权资产+12．5 ×市场风险资本要求+操作风险资本要求)
参考答案：A
参考解析： A项，监管部门按照商业银行资本充足状况，将商业银行分为一、二、三、四类，分别采取监管干预措施，提高不同类别商业银行的资本充足率水平。依据监管干预的强度不同，监管干预措施主要分为预警性监管干预措施和强制性监管干预措施两大类。其中，对一、二类银行，监管部门主要实行预警性监管干预措施；对三、四类银行，监管部门既实行预警性监管干预措施，又实行强制性监管干预措施。
第3题 在分析单一法人客户的非财务因素时，在管理层风险方面不需要关注的是（）。
A．某机械公司的管理层决策过程
B．某文化公司王总经理的年龄
C．某证券公司何副总的诚信度
D．某保险公司客户主管的素质
参考答案：B
参考解析： 管理层风险分析重点考核企业管理者的人品、诚信度、授信动机、经营能力及道德水准，其主要内容包括：①历史经营记录及其经验；②经营者相对于所有者的独立性；③品德与诚信度；④影响其决策的相关人员的情况；⑤决策过程；⑥所有者关系、内控机制是否完备及运行正常；⑦领导后备力量和中层主管人员的素质；⑧管理的政策、计划、实施和控制等。
